Le Père Noël se prépare à venir livrer les cadeaux à tous les enfants et comme chaque année tous ses amis l'ont aidé : la Postière a reçu toutes les lettres et les a triées, le garagiste a réparé le traîneau, le Palefrenier bien soigné le Renne et les Lutins ont emballé tous les cadeaux.

Mais rien ne peut se faire sans les beaux dessins et les jolies lettres que les enfants ont envoyés à Monsieur Père Noël.

Deux musiciens, chanteurs à la guitare et à l'accordéon embarquent les petits et les grands dans l'univers de Noël.