A la manière d'une expérimentation marivaudienne ponctuée de chants extraits de Rousseau, Grétry, Gluck et Haendel, Isabelle, épouse de l'empereur d'Autriche Joseph II et Julie, l'amie des philosophes, se confient leurs passions oscillant entre le noir et le pathétique, le déjanté et le rabelaisien.

La rencontre est orchestrée par une réalité mi-burlesque, mi-lacanienne qui consacre une sagesse des nations émaillée de citations littéraires.